Заявление на справку для налогового вычета: образец
Справку для вычета организация готовит по заявлению того, кто платил, за год, который он указал. В заявлении называют год, себя и того, за кого платили. Утверждённой формы заявления в приложениях ФНС нет, поэтому ниже образец, который можно подать лично, отправить по почте или заполнить в форме на сайте.
Главное
- Основание для справки
- заявление физического лица за запрошенный год
- Форма заявления
- в приложениях к приказам ФНС не приведена; подходит произвольная
- Что указать
- год, ФИО и данные плательщика, данные обучающегося, пациента или занимающегося
- Как подать
- лично, по почте, через форму организации
- Справка
- отдельная на каждого человека и каждый год
- КНД 1151158 и другие
- коды справок, а не заявления
Зачем нужно заявление
С расходов 2024 года социальный вычет за обучение, лечение и спорт подтверждают справкой об оплате. Справка выдаётся на основании заявления физического лица за запрошенный год: без него организация не знает, какой год и какого человека нужно указать.
Заявление не нужно путать с самой справкой. Коды КНД 1151158, 1151156 и 1151160 принадлежат справкам об оплате образовательных, медицинских и физкультурно-оздоровительных услуг. Запрос «заявление КНД 1151158» означает заявление на справку этой формы: самого заявления с таким кодом нет. В приложениях к приказам ФНС приведены форма справки, порядок её заполнения, формат файла и порядок электронной передачи (рядом опубликована XSD-схема), а формы заявления среди них нет. Организация вправе принять заявление в любой понятной форме.
Что указать в заявлении
Заявителю нужно сообщить организации всё, что попадёт в справку. Чем полнее заявление, тем меньше уточняющих звонков.
- Кому адресовано: название организации или ИП, ФИО руководителя.
- ФИО заявителя, то есть того, кто платил, его дата рождения и ИНН; если ИНН нет, вид, серия и номер документа.
- Отчётный год, за который нужна справка. Порядок заполнения говорит о заявлении за запрашиваемый год, поэтому на каждый год надёжнее написать отдельное заявление.
- Если платили не за себя: ФИО, дата рождения и ИНН (или документ) того, за кого платили, и кем он приходится заявителю.
- Вид услуг: обучение, лечение или спорт, при необходимости договор или абонемент, по которому платили.
- Как получить справку: лично, по почте, на адрес электронной почты.
- Контактный телефон или почта, дата и подпись.
Для справки об оплате образовательных услуг
Дополнительно укажите, учится ли человек очно: для вычета за ребёнка, подопечного, брата, сестру или супруга нужна очная форма. Эти сведения попадают в признак очной формы обучения. Подробности — на странице справки об оплате образовательных услуг.
Для справки об оплате медицинских услуг
Укажите, кто получал лечение и кто платил. Распределение суммы по кодам 1 и 2 определяет клиника по перечням, пациент его не выбирает; подробности — в разделе про код услуги. Требования к самой справке — на странице справки об оплате медицинских услуг.
Для справки об оплате физкультурно-оздоровительных услуг
Достаточно указать, кто занимался и кто платил. Справку выдаёт только организация из перечня Минспорта на год оплаты, поэтому клиенту полезно сначала проверить, есть ли она в перечне. Требования к самой справке — на странице справки об оплате физкультурно-оздоровительных услуг.
Образец заявления
Ниже текст, который можно взять за основу. Подставьте свои данные и уберите лишнее.
Директору (название организации) (ФИО руководителя) от (ФИО заявителя), дата рождения (…), ИНН (…)
Заявление
Прошу выдать справку об оплате (образовательных / медицинских / физкультурно-оздоровительных) услуг для представления в налоговый орган за (год) год.
Услуги оплачены за (ФИО, дата рождения, ИНН — если платили не за себя; степень родства).
Справку прошу (выдать лично / отправить по почте / направить на электронную почту).
Дата, подпись.
Скачать образец в Word и PDF можно ниже. В нём варианты услуг нужно отметить, а лишнее удалить.
Образец заявления
Заявление можно распечатать или отправить организации по почте. Подходит для всех трёх справок: нужное отметить.
- Заявление на справку (DOCX)для правки в Word
- Заявление на справку (PDF)для печати
Как подать заявление
Порядок заполнения справки говорит только о том, что справку выдают на основании заявления. Способ подачи зависит от организации, поэтому уточните его у неё. Обычно работают три варианта:
- лично. Заявление можно принести на бумаге или заполнить на месте. Попросите отметку о приёме на своём экземпляре: так легко подтвердить, когда вы обратились;
- по почте. Отправьте заявление заказным письмом с описью и уведомлением о вручении. Квитанцию и опись сохраните;
- через форму организации. Если у школы, клиники или клуба есть форма на сайте или личный кабинет, заполните её: заявление уйдёт сразу и останется в истории обращений.
В любом варианте сохраните подтверждение, что обратились и в какой день. Если справка нужна к определённой дате, например к подаче декларации, напишите об этом в заявлении или при обращении.
За кого можно просить справку
Заявление подаёт тот, кто платил, или его супруг (супруга), и в нём называют того, за кого платили. Круг людей зависит от вида услуг, по данным ФНС:
| Услуги | За кого можно получить вычет |
|---|---|
| Обучение | за себя; за детей до 24 лет при очной форме; за подопечных до 18 лет и бывших подопечных до 24 лет при очной форме; за брата или сестру до 24 лет при очной форме; за супруга при очной форме |
| Лечение | за себя, супруга, родителей, детей до 18 лет (до 24 лет при очной учёбе), подопечных |
| Спорт | за себя, детей до 18 лет (до 24 лет при очной учёбе), подопечных; с расходов 2026 года ещё и за родителей-пенсионеров |
Справка составляется отдельно на каждого человека: два ребёнка в одной школе означают две справки и в одном заявлении перечисляются оба. Вычет за родителей-пенсионеров применяется с расходов 2026 года по Федеральному закону от 28.11.2025 № 425-ФЗ; как именно это отражается в бланке справки, ФНС не разъясняла.
Это справочный материал, не налоговая консультация. Лимиты вычетов и условия смотрите на сайте ФНС.
Если организация не отвечает на заявление
Срок выдачи бумажной справки порядок заполнения не устанавливает, поэтому опираться на «30 дней» не стоит: этот срок относится только к электронной передаче сведений в налоговую. Если справку так и не выдали:
- Напомните о заявлении письменно и сошлитесь на дату подачи: по почте, через форму или в приёмной.
- Уточните, что справка нужна к определённой дате, и спросите, когда будет готова.
- Обратитесь к руководителю или в бухгалтерию: в сезон справок заявления могут копиться.
- Проверьте, вправе ли организация выдавать такую справку. У школы нужна лицензия на образовательную деятельность, у клиники медицинская, у спортивной организации — включение в перечень Минспорта на год оплаты.
- Спросите, передаёт ли организация сведения об оплате в налоговую по заявлению. Тогда справка не нужна: вычет приходит в упрощённом порядке в личный кабинет налогоплательщика. Организация делает это добровольно и при наличии технической возможности.
Как поступить, если справку не выдают совсем, уточните в своей налоговой инспекции.
Как организации принимать заявления
Заявлений в сезон приходит много, поэтому полезно подготовить единый порядок приёма.
- Один образец для всех. Разместите образец на сайте и в приёмной. Он снимает вопросы клиентов о том, что писать.
- Три канала. Бумага на месте, почта и электронная форма. Все три должны попадать в один список, чтобы заявления не терялись.
- Дата приёма. Фиксируйте день, когда заявление поступило, и сообщайте клиенту срок, к которому справка будет готова. Порядок заполнения срока не задаёт, поэтому его назначает организация.
- Данные сразу полностью. В форме на сайте сделайте обязательными год, ФИО, ИНН (или документ) и данные того, за кого платили: тогда справку можно заполнить без уточнений.
- Единый журнал. Занесите заявление в журнал выдачи, затем номер справки: порядок ведения описан на странице как организации выдавать справки.
Справкомат закрывает приём заявлений формой на вашем сайте: клиент заполняет её сам, а сотрудник проверяет сумму. Если в справке нашли ошибку, порядок исправления описан на странице про корректировку справки.
справкомат
Как выпускать такие справки без ручного заполнения
- 1
Форма для клиентов
Ссылка или форма на вашем сайте: клиент сам вводит данные, ИНН и даты проверяются до отправки.
- 2
Сумма
Сотрудник вписывает сумму за год и нажимает «Выпустить».
- 3
Справка на почту
Справка на бланке ФНС с номером, подписью и печатью организации уходит клиенту.
190 ₽ за справку пакетом от 5 штук или 12 000 ₽ за год без ограничения числа справок. Первые 2 справки — бесплатно.
Вопросы и ответы
Есть ли у ФНС утверждённая форма заявления на справку?
В приложениях к приказам ФНС формы заявления нет: утверждены форма справки, порядок заполнения, формат и порядок электронной передачи. Заявление принимают в той форме, которую определила организация.
Можно ли подать заявление в электронном виде?
Порядок заполнения требует лишь заявления физического лица. Способ подачи выбирает организация: многие принимают его по электронной почте или через форму на сайте. Уточните это у организации.
Нужно ли подавать заявление каждый год?
Надёжнее да: порядок заполнения говорит о заявлении за запрашиваемый год. Справку организация в любом случае выпускает на каждый год отдельно.
Что писать в заявлении, если платил отец, а учится дочь?
В заявлении указывают отца как заявителя, дочь как обучающуюся с её датой рождения и ИНН или документом, а также год. Для справки об обучении добавьте сведения об очной форме.
Можно ли подать заявление через представителя?
Порядок заполнения говорит о заявлении физического лица или его супруга (супруги). Принимает ли организация заявление через представителя и по какой доверенности, определяет она сама, и это стоит уточнить заранее.
Нужно ли прикладывать к заявлению договор или чеки?
Формы заявления в приказах нет, как нет и списка приложений к нему. Организация может попросить договор или платёжные документы, чтобы сверить сумму оплат: уточните это при подаче.
Источники
- ФНС: приказ от 18.10.2023 № ЕД-7-11/755@ — справка об оплате образовательных услуг, основание выдачи
- ФНС: приказ от 08.11.2023 № ЕА-7-11/824@ — справка об оплате медицинских услуг
- ФНС: социальный вычет на обучение — за кого можно получить
- ФНС: социальный вычет на лечение — за кого можно получить
- ФНС: вычет за физкультурно-оздоровительные услуги, в том числе за родителей-пенсионеров с 2026 года