ВойтиНачатьбесплатно

Социальный налоговый вычет: за какие услуги и какие справки нужны

Обновлено · Александр Пронин, Справкомат

Коротко

Социальный вычет возвращает 13 % от расходов на обучение, лечение и спорт в пределах лимита — 150 000 ₽ в год, на обучение каждого ребёнка отдельно 110 000 ₽. С расходов 2024 года их подтверждают справкой по форме ФНС, которую выдаёт организация, оказавшая услугу.

Главное

Сколько вернут
13 % от расходов в пределах лимита и уплаченного НДФЛ
Общий лимит
150 000 ₽ в год, до 19 500 ₽ к возврату
Обучение ребёнка
110 000 ₽ на каждого, до 14 300 ₽ к возврату
Дорогостоящее лечение
без ограничения суммы
Срок
три года после года расходов

Как получить вычет

  1. Попросите у организации справку об оплате услуг за нужный год — по заявлению.
  2. Подайте декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика и приложите справку. Вычет можно получить и через работодателя — порядок для этого случая описан на сайте ФНС.
  3. Если организация сама передала сведения в налоговую, справка не нужна: готовое заявление появится в личном кабинете.

Вернуть можно не больше, чем вы заплатили НДФЛ за год.

За что дают социальный вычет и какая нужна справка

УслугаСправкаЛимит в год
Своё обучение, обучение брата, сестры или супруга (очно)об оплате образовательных услуг, КНД 1151158150 000 ₽ вместе с другими социальными
Обучение ребёнка до 24 лет очнооб оплате образовательных услуг, КНД 1151158110 000 ₽ на каждого ребёнка
Лечение себя и близкихоб оплате медицинских услуг, КНД 1151156, код 1150 000 ₽ вместе с другими социальными
Дорогостоящее лечениеоб оплате медицинских услуг, КНД 1151156, код 2без ограничения
Фитнес, бассейн, секцииоб оплате физкультурно-оздоровительных услуг, КНД 1151160150 000 ₽ вместе с другими социальными

С расходов 2024 года, по данным ФНС. Вернуть можно 13 % от суммы в пределах лимита и уплаченного НДФЛ.

Все страницы раздела

КНД 1151160Налоговый вычет за фитнес и бассейнКак получить налоговый вычет за фитнес и бассейн: условие про перечень Минспорта, справка КНД 1151160, за кого можно, лимит 150 000 ₽ и сколько вернут.КНД 1151158Налоговый вычет за автошколуНалоговый вычет за обучение в автошколе: когда он положен, какая справка нужна (КНД 1151158), лимиты за себя и за ребёнка, сколько вернут и как подать.Налоговый вычет за кружки и секцииВычет за кружки, секции, танцы и музыкальную школу: справка зависит от того, кто ведёт занятия — лицензия или перечень Минспорта. Лимиты и порядок получения.КНД 1151156Налоговый вычет за стоматологиюКак получить налоговый вычет за лечение зубов: справка КНД 1151156, коды 1 и 2, лицензия клиники, за кого можно, лимит 150 000 ₽ и пример расчёта возврата.КНД 1151158Налоговый вычет за детский садНалоговый вычет за детский сад: за какие платежи положен, какая справка КНД 1151158 нужна, где её взять, сколько вернут на примере и как подать на вычет.КНД 1151158Налоговый вычет за курсы, в том числе онлайнНалоговый вычет за курсы, включая онлайн: у кого можно получить справку КНД 1151158, как проверить лицензию школы, какие лимиты и как подать на возврат.КНД 1151158Налоговый вычет за репетитораМожно ли получить налоговый вычет за репетитора: когда положен, кто вправе выдать справку КНД 1151158 — ИП без лицензии, а самозанятый нет — и как подать.

справкомат

Как организации выдают такие справки быстрее

  1. 1

    Клиент заполняет форму

    На сайте организации или по ссылке — без звонков и бумажных заявлений.

  2. 2

    Организация проверяет сумму

    Сотрудник вписывает сумму и выпускает справку.

  3. 3

    Справка приходит на почту

    На бланке ФНС, её можно сразу приложить к декларации.

5 справок в месяц бесплатно, сверх них — 190 ₽ за справку пакетом от 5 штук или 12 000 ₽ за год без ограничения числа справок.

Подключить организациюКак работает Справкомат

Вы клиент и ждёте справку?

Справку выдаёт организация, в которую вы платили. Если там её делают вручную и долго — отправьте им ссылку на Справкомат: клиенты сами заполняют заявку, а справка приходит на почту.

Отправить ссылку организации

Вопросы и ответы

Можно ли получить вычет за услуги, оплаченные за ребёнка?

Да: за обучение ребёнка до 24 лет при очной форме, за лечение и спорт детей до 18 лет (до 24 при очной учёбе). Справку выдают тому, кто платил, или его супругу (супруге); если вычет делят, в справке каждого своя согласованная сумма.

За сколько лет можно вернуть деньги?

Декларацию ради вычета подают в течение трёх лет после года, в котором вы платили.

Что делать, если организация не выдаёт справку?

Подайте письменное заявление с указанием года и того, за кого вы платили. Если у организации нет лицензии или её нет в перечне Минспорта, выдать справку для вычета она не может.

Складываются ли вычеты за обучение, лечение и спорт?

Своё обучение, лечение по коду 1 и спорт делят общий лимит 150 000 ₽ в год. Обучение детей и дорогостоящее лечение считаются отдельно.

Источники